第四章　银行体系

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）

1在信用活动中发挥主导作用的金融机构是（　　）。[2018年6月真题]

A．中央银行

B．政策性银行

C．投资银行

D．商业银行

【答案】D

【解析】商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行在银行体系中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。

2商业银行是以（　　）为经营对象的信用中介机构。[2016年5月真题]

A．股票

B．实物商品

C．货币

D．利率

【答案】C

【解析】我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

3货币经纪公司的服务对象是（　　）。[2015年10月真题]

A．地方政府

B．上市公司

C．事业单位

D．金融机构

【答案】D

【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

4我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（　　）。[2015年5月真题]

A．中国银行保险监督管理委员会

B．中国人民银行

C．中国证券监督管理委员会

D．国家发展与改革委员会

【答案】B

【解析】中央银行是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。它既是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。我国的中央银行是中国人民银行。

5下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（　　）。[2012年6月真题]

A．以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的

B．不属于企业集团内部的金融机构

C．可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务

D．服务对象可以是非企业集团成员

【答案】A

【解析】企业集团财务公司，简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。

6在我国，负责制定和实施货币政策的机构是（　　）。[2012年6月真题]

A．财政部

B．国家发展与改革委员会

C．中国人民银行

D．中国银行保险监督管理委员会

【答案】C

7下列属于中国农业发展银行主要任务的是（　　）。[2012年6月真题]

A．承担国家规定的农业政策性金融业务

B．向国家大中型基本建设和技术改造发放贷款

C．执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持

D．吸收公众存款

【答案】A

【解析】中国农业发展银行于1994年挂牌成立，主要职责是按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

8专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收取佣金的非银行金融机构是（　　）。[2011年10月真题]

A．货币经纪公司

B．证券公司

C．信托公司

D．投资银行

【答案】A

【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。在我国，按照国务院银行业监督管理机构批准经营的业务范围，货币经纪公司可以经营下列经纪业务：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易等。

9（　　）是我国汽车金融公司的监管机构。

A．国务院银行业监督管理机构

B．中国银行业协会

C．中国人民银行

D．中国证监会

【答案】A

【解析】从监督管理角度讲，除银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构监管的机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。

10商业银行最基本的职能是（　　）。

A．信用中介

B．支付中介

C．清算中介

D．金融服务

【答案】A

【解析】我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：①充当信用中介；②充当支付中介；③信用创造功能；④金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。

11能够吸收活期存款、发放贷款、办理转账结算的只有（　　）。

A．投资银行

B．商业银行

C．政策性银行

D．中央银行

【答案】B

【解析】我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

12下列不属于农村银行业中小金融机构的是（　　）。

A．农村商业银行

B．邮政储蓄银行

C．村镇银行

D．农村信用社

【答案】B

【解析】我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。

13下列（　　）属于国务院银行业监督管理机构监管的非银行金融机构。

①股份制商业银行；②基金管理公司；③农村信用社；④企业集团财务公司；⑤汽车金融公司；⑥城市信用合作社；⑦金融租赁公司；⑧期货经纪公司。

A．④⑤⑦

B．①③⑥

C．②⑧

D．④⑤⑥⑦

【答案】A

【解析】从监督管理角度讲，除银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构监管的机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等非银行金融机构。①③⑥属于由国务院银行业监督管理机构监管的银行业金融机构；②⑧属于由证监会监管的非银行金融机构。

14中国的汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的，为中国境内的汽车（　　）提供贷款的非银行金融机构。

A．批发商

B．生产者

C．购买者及销售者

D．担保公司

【答案】C

【解析】汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。与其他金融机构相比，汽车金融公司的优势在于对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利。

151999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了四家资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和（　　）的部分不良资产。

A．国家开发银行

B．中国进出口银行

C．中国农业发展银行

D．中国人民银行

【答案】A

【解析】亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产、防范和化解金融风险，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。

16下列属于我国财务公司业务的是（　　）。

A．投资不动产

B．代理期货期权业务

C．对成员单位贷款

D．吸收公众存款

【答案】C

【解析】财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其业务有两类：①基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中间业务；②满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

17李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家办理该业务？（　　）

A．中国银行

B．中国进出口银行

C．中国农业发展银行

D．中国国际信托投资公司

【答案】A

【解析】居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策性银行，它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产业，不办理居民个人业务；D项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。

18关于中央银行的职能，下列说法不正确的是（　　）。

A．是发行的银行

B．主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用

C．代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务

D．在特定的业务领域内，协助政府发展经济

【答案】D

【解析】中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②中央银行是银行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。

19贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（　　）

A．5%；10%

B．10%；15%

C．15%；20%

D．20%；25%

【答案】B

【解析】贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）

1中央银行业务活动的特征包括（　　）。[2018年10月真题]

A．不以营利为目的

B．在制定和执行国家货币方针政策时具有完全独立性

C．不经营普通银行业务

D．在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性

E．易受到地方政府的干涉

【答案】ACD

【解析】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。

2下列关于商业银行信用中介职能的表述，正确的是（　　）。[2017年6月真题]

A．能为客户办理货币结算

B．能克服企业之间直接借贷的局限性

C．能对资本进行再分配

D．是银行最基本的职能

E．通过吸收存款、发放贷款充当中介人

【答案】BCDE

【解析】充当信用中介是银行最基本的职能。银行通过吸收存款，动员和集中社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给需要资本的企业使用。这样，银行就成了货币资本的贷出者和借入者之间的中介人。银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上不一致性及不了解信用能力等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。A项体现了商业银行充当支付中介的职能。

3下列属于非银行金融机构的有（　　）。[2016年10月真题]

A．金融租赁公司

B．信托公司

C．货币经纪公司

D．汽车金融公司

E．村镇银行

【答案】ABCD

【解析】非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司等。E项属于商业银行。

4就中央银行的职能而言，中央银行作为银行的银行，其含义主要包括（　　）。[2016年5月真题]

A．对商业银行发放贷款

B．集中商业银行的存款准备

C．调控货币流通，稳定币值

D．统一全国货币发行

E．办理商业银行间的清算

【答案】ABE

【解析】银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。具体包括：①集中商业银行的存款准备；②办理商业银行间的清算；③对商业银行发放贷款。

5贷款公司可经营的业务包括（　　）。[2016年5月真题]

A．办理同业拆借

B．办理各项贷款

C．办理票据贴现

D．办理贷款项下的结算

E．办理资产转让

【答案】BCDE

【解析】经批准，贷款公司可经营下列业务：①办理各项贷款；②办理票据贴现；③办理资产转让；④办理贷款项下的结算；⑤经国务院银行业监督管理机构批准的其他资产业务。

6商业银行发挥支付中介职能，对社会经济产生的作用包括（　　）。[2015年10月真题]

A．加快货币资本的周转

B．节约现钞使用和降低流通成本

C．为社会化大生产的顺利进行提供有利条件

D．集中社会上闲置的货币资本进行再分配

E．加快结算过程

【答案】ABCE

【解析】商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。D项是商业银行发挥信用中介职能时，对社会经济产生的作用。

7金融租赁公司的主要业务范围包括（　　）。[2015年10月真题]

A．同业拆借

B．吸收股东1年期以上（含）定期存款

C．融资租赁业务

D．经批准发行金融债券

E．接受承租人的租赁保证金

【答案】ABCDE

【解析】金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：①融资租赁业务；②吸收股东1年期以上（含）定期存款；③接受承租人的租赁保证金；④向商业银行转让应收租赁款；⑤经批准发行金融债券；⑥同业拆借；⑦向金融机构借款；⑧境外外汇借款；⑨租赁物品残值变卖及处理业务；⑩经济咨询等。

8经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营的人民币业务包括（　　）。

A．办理个人耐用消费品贷款

B．办理信贷资产转让

C．与消费金融相关的咨询业务

D．与消费金融相关的代理业务

E．境内同业拆借

【答案】ABCDE

【解析】经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营下列部分或者全部人民币业务：①办理个人耐用消费品贷款；②办理一般用途个人消费贷款；③办理信贷资产转让；④境内同业拆借；⑤向境内金融机构借款；⑥经批准发行金融债券；⑦与消费金融相关的咨询、代理业务；⑧国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

9企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，该性质体现在（　　）。

A．服务对象限于企业集团成员

B．不允许为非成员单位提供服务

C．不允许从集团外吸收存款

D．财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持

E．仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关系单位的存款

【答案】ABCD

【解析】企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的非银行金融机构。题中ABCD四项由该机构的性质和创设目的所决定。

10下列关于我国金融机构的说法正确的有（　　）。

A．货币经纪公司不能开展人民币存贷业务

B．信托公司是“受人之托，代人理财”的非营利性金融机构

C．汽车金融公司对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利

D．企业集团财务公司可以为非集体成员单位提供财务管理服务

E．1999年成立的四家资产管理公司到目前为止尚未完成政策性不良资产的处置任务

【答案】AC

【解析】B项，信托公司是以营利为目的的商业性机构；D项，企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，仅可以为集体成员单位提供财务管理服务；E项，经过多年运作，我国四大金融资产管理公司处置政策性不良贷款的任务基本完成，逐渐开始股份制改革和商业化转型，向市场化金融机构转变。

11政策性银行的职能有（　　）。

A．经济调控职能

B．信用创造职能

C．政策导向职能

D．补充性职能

E．金融服务职能

【答案】ACDE

【解析】政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职能、金融服务职能。政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥其服务性职能。B项属于商业银行的职能。

12商业银行发挥支付中介职能时，办理的业务包括（　　）。[2017年10月真题]

A．融资代理

B．货币结算

C．货币收付

D．货币兑换

E．信息咨询

【答案】BCD

【解析】商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。融资代理和信息咨询属于商业银行的金融服务职能。

13商业银行可以通过为客户办理（　　）来发挥其支付中介的职能。

A．融资代理

B．代收代付

C．存款转移

D．货币兑换

E．信托租赁

【答案】CD

【解析】商业银行在办理负债业务的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。ABE三项均是对商业银行金融服务职能的体现。

三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）

1汽车金融公司是提供相关汽车金融服务的专业机构。（　　）[2014年11月真题]

【答案】A

【解析】汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

2货币经纪公司可以向境内外金融机构提供经纪服务，也可以从事金融产品的自营业务。（　　）[2013年11月真题]

【答案】B

【解析】货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》规定，在我国进行试点的货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

3中国人民银行作为特殊的国家机关，可以依赖《中国人民银行法》的有关规定从事以取得盈利为目的金融业务活动。（　　）[2009年10月真题]

【答案】B

【解析】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行。中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。

4我国城市商业银行都不是股份制的商业银行。（　　）

【答案】B

【解析】20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，我国开始陆续组建城市合作银行，后改称城市商业银行。经过多年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，已经基本完成了股份制改革，转变经营模式，在当地占有相当大的市场份额。

5中国的金融资产管理公司带有典型的商业性金融机构特征，是专门为接受和处理国有金融机构不良资产而建立的。（　　）

【答案】B

【解析】金融资产管理公司主要开展不良资产收购、管理、处置和风险金融机构托管等业务，承担盘活国有银行不良资产、支持国企改革、化解金融风险等重要政策性任务，不具有商业性金融机构特征。

6商业银行通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。（　　）

【答案】A

【解析】银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上的不一致性及不了解信用能力等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。

7信托业务是指信托公司以资金融通为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。（　　）

【答案】B

【解析】信托公司是依法设立的、主要经营信托业务的金融机构。信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。金融租赁公司以资金融通为目的。

8贷款公司是专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构。（　　）

【答案】A

【解析】贷款公司是经国务院银行业监督管理机构依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构。