前言

2020年12月，深圳市监察委员会、深圳市司法局、深圳市国有资产监督管理委员会、深圳市投资控股有限公司、深圳广播电影电视集团与深圳大学合规研究院一起，共同策划推出新闻专题报道节目《案说合规》。

从2020年12月4日第一期节目播出，截止到2023年3月17日，在2年多的时间里，节目一共制作播出了54期。节目播出以来，社会反响较好，得到了深圳市有关部门领导的肯定。

现在，《案说合规》节目编辑成书出版，可喜可贺。

近年来，在习近平总书记的推动下，中国企业融入了全球企业强化合规管理的潮流，走出了具有中国特色的企业合规管理之路。

20世纪70年代，新一轮经济全球化启动，跨国公司走向“全球公司”。1976年，经济合作与发展组织（OECD）制定了《跨国公司行为准则》，当中包括企业经营中所涉及的劳资关系、环境、反腐败、竞争、税收等多个方面。2000年，联合国全球契约组织成立，在人权、劳工、环境和反腐败四个方面提出10项原则，标志着全球范围开始推进企业合规管理。目前，全球有15000多家大企业加盟全球契约组织，承诺遵守这10项原则。

当跨国公司强化合规管理形成全球潮流之时，中国正加入世界贸易组织（WTO）。经过20多年的发展，中国企业已经跻身全球大企业行列，现在面临如何实现从大到强的挑战。这一新发展阶段不仅需要技术产品等硬实力的增强，也需要包括合规竞争力在内的软实力的提升。

2017年5月，习近平总书记在中央全面深化改革领导小组第三十五次会议上要求加强企业海外经营行为合规制度建设。自此以来，习近平总书记多次倡导企业合规经营。迄今为止，共有20多个中央政府部门对推进企业合规管理提出指导意见、指引，或者参与了对企业合规的监管，择要如下：

2018年12月，国家发展和改革委员会（以下简称国家发展改革委）会同外交部等七部委联合发布《企业境外经营合规管理指引》。国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国务院国资委）在2018年制定了《中央企业合规管理指引（试行）》，2022年又以国资委令的形式发布了《中央企业合规管理办法》。2021年，最高人民检察院（以下简称最高检）联合12个部门（现在共有14个部门）建立推进涉案企业合规工作机制。2022年，人力资源与社会保障部（以下简称人力资源社会保障部）等3部门把“企业合规师”作为新职业纳入《中华人民共和国职业分类大典》。2022年10月，国家标准化管理委员会（以下简称国家标准委）发布编号为GB/T 35770的《合规管理体系要求及使用指南》，把合规管理体系的国际标准转化为国家标准。

地方政府在推进企业合规方面也出现许多亮点。深圳市是其中突出的典型。深圳市委、市政府按照《关于支持深圳建设中国特色社会主义法治先行示范城市的意见》，把合规管理作为法治建设的抓手，全面落实党中央、国务院各个部门强化合规管理的要求，建设“企业合规示范区”，并开始推进包括医院在内的各个社会组织的合规管理。深圳市宝安区创造性地由区委领导牵头建立促进企业合规管理委员会，推进全区数十万家企业的合规管理工作。

时至今日，全国走上了具有中国特色的推进企业合规管理之路，主要表现为：中央领导积极倡导合规，政府各个部门促进和指导企业合规管理，地方政府整合中央各个部门的要求实现“条块结合”，形成中观层面的合规平台。全国涌现出一大批强化合规管理的先进企业。

在短短5年时间里，中央企业和一大批地方国有企业已经建立了合规管理体系，企业依法合规经营管理水平明显提升。民营企业合规管理虽然还处于初期阶段，但是越来越多的企业开始合规管理建设。强化合规管理已经成为中国企业管理提升的新方向和高质量发展的新动力。据了解，全球没有一个国家像中国这样，在如此短的时间内，形成如此大规模的强化合规管理潮流。

《案说合规》节目搜集了大量企业合规的案例，以强化企业合规管理为主题，借助于电视覆盖面广、受众广泛、能够实时互动等优势，开展合规宣传教育，提升市民合规意识，通过对合规概念的推广普及，助力深圳打造企业合规示范区。可以说，《案说合规》节目本身就是深圳推进“企业合规示范区”建设的一个创新举措。

现在，借《案说合规》节目编辑成书的机会，我愿意就合规管理的内在逻辑及今后的发展提出一些看法，供大家在推进合规管理时参考。强化合规管理之所以引起政府部门高度关注，并得到众多企业积极响应，与合规管理的内在逻辑分不开。

首先，合规不是一般意义上的遵规守法，而是企业自觉、自愿、自主的行为。从服从法律和接受监管的被动行为转变为依法合规的主动行为，从“要我合规”转变为“我要合规”，是组织行为的重大转变。企业合规的自觉、自愿行为与企业合规的外部监管相结合，能够有效实现法治、德治和自治的有机结合。

其次，合规是包括企业在内的各类社会组织的管理活动。企业把履行合规义务嵌入业务全流程的各个环节，转化为全员参与的常态化、可持续管理活动。强化合规管理可以把法治社会建设的治理目标转化为组织内部的管理活动。企业合规管理不仅可以实践法治企业建设，还可以推广到其他社会组织，成为法治企业和法治社会的抓手。

最后，合规管理是法治企业、法治社会的抓手，涉及社会经济建设的微观、中观和宏观等各个层面。在微观层面，涉及企业以及各类社会组织的合规；在中观层面，涉及各个地区按照国际通行规则以及国家一系列规范，优化营商环境；在宏观层面，涉及如何推动规则、规制、管理、标准等制度型开放，参与国际经贸规则博弈的问题。

总之，推进合规管理不仅在微观层面能够促进企业提升管理水平、实现高质量发展，也可在中观层面促进法治社会建设，营造国际化、法治化、市场化的营商环境，还可在宏观层面促进企业与国际通行规则接轨，从而推进企业有效参与全球经济合作与竞争。

习近平总书记在中共中央政治局第八次集体学习时指出：要更加主动对接高标准国际经贸规则，稳步扩大规则、规制、管理、标准等制度型开放，加快打造对外开放新高地，建设更高水平开放型经济新体制，加快构建新发展格局。要积极营造市场化、法治化、国际化一流营商环境，以推动加入《全面与进步跨太平洋伙伴关系协定》和《数字经济伙伴关系协定》为契机，进一步激发进口潜力、放宽市场准入、推动多边和双边合作深入发展，增强对外资的吸引力。

为实现习近平总书记提出的目标，我建议在以下几个方面进一步推进和加强企业合规管理：

首先，进一步深化企业合规管理体系建设。最近5年，国有企业带头，民营企业跟进，中国企业纷纷开展合规管理体系建设。在此基础上，已经建立合规管理体系的企业需要进行合规管理体系有效性评估，以问题为导向，加强企业专项合规建设，从而推进企业合规管理不断深化。同时，推动还没有开展合规管理建设的企业，特别是那些“走出去”的企业和上市企业（包括拟上市企业）积极参与到合规建设中来，从“要我合规”转变到“我要合规”。

其次，从推进企业合规到推进各个组织合规，即推进各类社会组织合规。国家标准委发布的《合规管理体系要求及使用指南》明确指出，合规管理标准适用于各类社会组织，包括但不限于企业、企事业单位、行政机构、慈善机构、研究机构。

再次，强化各社会组织内部的合规管理活动，有助于实现法治社会的治理目标。我们建议，在全国企业合规管理取得成功的基础上，借鉴企业合规管理经验，推进其他社会组织通过强化合规管理落实法治建设。当前，我们特别应该通过强化合规管理，来推进广大群众关注的医疗系统和教育系统等单位的法治建设；通过各类社会组织的合规管理，推进各地实现法治社会的治理目标。这样可以从根本上促进市场化、法治化、国际化的营商环境建设。

最后，积极参与国际经贸规则博弈，提高运用国际规则维护我国发展权益的能力。中国企业“走出去”参与“一带一路”建设，必然遭遇大量过去不熟悉的全球规则。这些规则大体可以分为三类：第一类是企业应该遵守的国际通行规则，例如，透明度规则。第二类是非国际通行但是企业经营所在国所具有的规则。第三类是某些国家指定的与我国主权安全和发展利益相冲突的规则。当前，推进高水平对外开放，我们应该强调企业遵守国际通行规则，要按照国际普遍支持的规则标准推动企业在项目建设、运营、采购、招投标等环节依法合规进行。同时，对于某些国家制定的与我国国家主权安全和发展利益相冲突的规则，企业应当及时发现，善于规避和化解，必要时敢于、善于反制。

我希望深圳市在推进各类企业和各类社会组织合规管理过程中继续走在全国前列，也希望《案说合规》这样的节目能够发挥更大的作用。

王志乐

著名经济学家

联合国全球契约组织第十项原则专家组成员

商务部研究院跨国公司研究中心原主任

深圳市企业合规协会会长

2023年10月1日