项目二 个人财务管理和家庭财务管理

学习目标

1．认识生命周期理论

2．掌握家庭资产负债表、收支储蓄表、现金流量表的相关概念、编制方法

3．掌握家庭财务预算编制和控制的方法及途径

重点及难点

1．家庭财务报表的编制

2．家庭财务预算的编制

【案例导入】

“月光族”的苦恼

20岁的永亮还在广州念大学，今年大三了，是学生会干部。由于家境还不错，永亮每个月的生活费有2000元，再加上永亮有时候兼职赚个几百元钱，按说小日子应该过得挺滋润的，可由于他个人追求高消费的生活方式，还经常请同学们下馆子，因此每到月末都过得紧巴巴的，甚至需要向家里提前预支下个月的生活费。

30岁的颖诗在深圳工作，月入20000元，按理说算是高收入人群中的一员，可由于尚未有家庭负担，她总是赚多少花多少，根本不知道钱花到哪里去了。有时候，颖诗还拮据到一天只吃一顿饭或吃方便面。

40岁的李勤在北京上班，是公务员，他的妻子在国企上班，儿子2岁，家庭和美。目前李勤一家的家庭月收入是50000元，可由于家庭开支巨大，花钱没有计划，一年到头没有攒下什么钱。虽然李勤和妻子都意识到要储备点钱以防万一，但也不知从何入手去削减不必要的开支。

数据显示，成为“月光族”的人在很大程度上是由于其消费与收入不匹配，或者是背负了过重的贷款本息偿还压力，沦为“房奴”“车奴”“卡奴”和“学奴”。而在收入大半用来偿债的状况下，更多生活需求又需要靠借更多的债才能满足，于是陷入了恶性循环当中。

虽然中国是全球储蓄率最高的国家之一，但随着消费习惯的改变，“月光族”群体越发庞大起来。财富是需要管理的，也就是所谓的“你不理财，财不理你”，学会一些理财知识对积累财富来说很有必要。

请给处于不同年龄阶段的永亮、颖诗和李勤支支招：怎么样才能从苦恼的“月光族”华丽转身为“理财族”呢？

案例分析：不管处于哪个年龄阶段，都应该从以下几个方面进行个人财务管理，脱离“月光族”的困扰。

第一，养成记账的好习惯。理财是一项有计划、需落实的财务安排，靠着自觉和毫无规划，这件事几乎是无法实现的。因此，我们要养成记账的好习惯，并且要定期简要分析资金去向和大致分布，这样我们的钱才不会“跑丢”。记了账，就已经向理财迈出了第一步。

第二，强制储蓄。大部分富豪都有强制储蓄的好习惯。因为不论你收入多高，都是流动的水，最终判定你是不是富人还要看财富积累。我们应当合理分配工资性收入，按固定比例做好刚性储蓄，可以是投资稳健收益的定期存款，或者是投资保证本金收益的理财产品。

第三，做到量入为出。我们应明确自身需求并合理定位消费水平，确保生活类支出充足，享受类支出适当，奢华类支出慎选。特别是“月光族”，要用好信用卡，合理享受信用卡带来的结算方便和资金融通功能。我们应改掉工资全部用于信用卡还款的不良习惯，理性消费。除此之外，“月光族”更应管好各类快捷支付工具，最好取消各种银行卡与虚拟透支账户的绑定，留有必备支出的余额后，限制随性消费。理财除了节流，当然还要开源，合理规划自己的财富才能实现财富保值增值。我们要管好零钱，灵活运用各类互联网“宝宝”类产品，让日常零星支出备用金钱生钱。各类在线平台都能实现实时到账的理财服务，既保证了零星资金使用的灵活性，又兼顾了比活期存款高不少的收益。

第四，做好防守型投资。为了防止因病致贫，在缴纳社保的基础上，我们可以在专业寿险规划师的建议下，购买基础意外险和重大疾病类保险，做足人生保障。此外，对于进攻型投资，大部分资金可以配置稳健理财，实现安全稳健的保值增值，小部分资金可以投资一些基金定投和基金组合，或者可以适当投资黄金、股票、期货、公司债等较高风险的金融产品，以小搏大，获取资本性收入。需要注意的是，不论是防守型投资还是进攻型投资，一定要谨慎负责，任何一笔投资都要遵守收益风险对应的平衡，切莫因小失大。收益固然要兼顾，但风险更重要。在不影响自身资金流动性需求的前提下，投资者可以考虑选择风险较低的长期投资，以时间换空间，积少成多，规避短期市场波动风险，获取更稳健、可观的收益。