计财部

【计财部领导名录】

部长：邹立宾

副部长：米良君

（高永生）

【综述】

首钢总公司计财部担负首钢战略结构调整和经营生产保障任务。主要职责是建立健全全面预算管理体系，编制下达预算计划及进行预测、控制、分析、考核等。负责集团成本核算规程及成本费用管理，组织研究成本竞争和控制策略。贯彻国家会计政策，建立健全集团会计核算体系，组织集团合并报表范围内单位按要求编报月度财务快报、月度财务决算报告、年度财务决算报告、年度财务预算报表。负责集团战略规划和重大经营决策的税务影响分析，制定价格政策、价格管理工作计划。负责集团国有资产产权登记和年检，资产划转、并购、清产核资及资产处置管理与组织。负责集团资金管理，编制资产保全、投资回报计划，监督考核完成情况。负责技术改造项目、环保项目、福措项目资金管理，总公司基建、技改、环保、科研等项目概算及钢铁主业检修预算审查。制定修订集团统计管理制度，编制统计年报，发布集团统计公报。负责总公司派驻机构及委派财务总监日常管理，企业登记、注册及标识代码、商标管理。计财部设预算处、成本处、资金处、结算处、会计处、利税处、资产处、项目处、统计处、综合处，实行财务委派制和派驻制，管理供应、销售、技术研究院、环保、设备等财务中心和机关、动力厂等派驻站及停产资产管理处（临时机构）。在岗职工201人，其中本部93人，派驻站机构76人，临时机构停产处32人。

（高永生）

【经济运营管理】

计财部完成年度和月度预算编制、经营分析、考核方案制订、信息化平台建设、预算制度管理。

预算管理工作。突出企业市场主体地位，以实现利润多少作为编制预算和评价业绩的依据，根据全年任务阶梯式特点，在组织安排各月计划时，突出重点任务指标，并逐月检查，逐项落实，逐家把控，实现月保季、季保年目标。

职能管理工作。理顺矿业公司、迁钢公司炉料互供的业务流程。组织研究进口矿波段采购效益测评方法。解决京唐公司使用秘鲁原矿效益核算问题。组织中首公司、迁钢公司、矿业公司对进口矿结算进行检查，解决进口矿供应价格执行中的问题。

结构调整工作。首钢钢材产品划分为推进产品和普通产品两大类，推进产品又分为高端、领先和支撑三类产品。组织测算产品的获利水平，增加高效益产品生产，全年四地钢铁业推进产品产量同比增加186.5万吨。调整炉料结构，组织测算进口矿结构效益及波段采购效益，提高进口矿采购运作水平，全年国内外原燃料采购均比计划降低。

经济运行分析工作。进行市场变化、效益完成情况分析，检查各单位利润状况。进行产品结构调整分析，对推进产品增收增利、重点产品比普通产品增收增利、盈利产品比例等情况分析。进行炉料结构分析，按采购价格、采购结构、采购节奏三个方面进行分析，展示采购成本的变化情况。

信息化管理平台工作。建立预算分析系统框架。解决四地钢铁业利润预算与报表不统一的问题。规范价格、成本取数方法及特殊科目的分摊规则。制定月结制度、经营管理平台运行管理办法。编写预算品种模板操作流程，明确各专业及各基地的职责分工及操作时限要求。系统上线后，增收增利指标数据正确率由70%提高到95%以上。

绩效考核办法修订工作。完善指标考核体系，突出重点指标，发挥考核的激励和导向作用。实施产品推进、降低进口矿、进口煤采购成本和降低外包外委费用单项奖励办法。建立绩效考核发布制度。修订《2013年首钢四地钢铁业绩效考核办法》，编制《2013年外埠钢铁业经营目标责任书》、《2013年首钢子公司、改制企业经营目标责任书》。

（石彦霞、赵进平）

【降低成本工作】

计财部围绕成本管理重点，加强市场预判、调整采购节奏、调整消耗结构、降低各项费用。根据吨钢降低成本目标，建立原燃料价格、单位成本、成本降低额台账。研究结构调整等技术问题，提出改进措施。按季度对单位成本管理方法、问题和经验进行总结和推广。结合历年变化，组织后期趋势预测。全年四地钢铁业吨钢成本比计划多降低2元。

加强外委外包管理。细分费用项目，与管理职责挂钩，严格控制修理费、维检费，做到外包、外委、外协、外租项目及费用等都有部门管理。核实北京地区各项费用，降低动力能源消耗，重点降低人工费用、修理费用、能源费用、公务招待费用等。全年北京地区费用同比降低1.3亿元，动力费用比上年降低34%。

（白超）

【资金管理】

计财部加强资金平衡计划，强化融资管理，维护银行企业之间合作，全年资金运行处于平稳状态。通过活化存量资金，提高资金使用和周转效率，全年没有新增融资，保障生产经营建设资金需要。

资金预算。强化四地钢铁业、总公司园区土地开发资金预算综合平衡工作。平衡安排项目年度资金，严格项目投资支出。钢铁业按照“总量控制、量入为出”的原则和“重点保简单再生产、保刚性支出，严格控制其他支出”的要求，编制月度资金预算。要求各单位细化收支项目，做到收支月计划、旬平衡、日安排。

压缩库存资金占用。从计划和采购环节降低库存资金占用，提高计划准确性，拓宽库存物资利用率，盘活库存资源。大宗物资降低计划纳入月度资金预算和考核管理，按月跟踪分析。四地钢铁业存货资金占用均比计划和年初有所降低。

组织平衡资金。协调各基地向原燃料采购重点倾斜，加大付款比例，弥补采购资金缺口，确保钢铁业生产运营的平稳顺行。建立以四地钢铁业、全资子公司及部分控股企业为基础的资金运营分析及动态反馈体系。按月汇总分析货币资金余额变动及货币资金收支情况，总结和发现各单位货币资金的动态收支规律，提出集团内各单位存量资金归集方案。

筹建财务公司。首钢财务公司筹建申请材料上报北京市银监局，与相关政府部门共同推进首钢财务公司的筹建工作。

（刘同合、尹明珠）

【税务筹划与价格管理】

计财部组织研究土地开发、股权置换、新产业发展、停产资产处置等税收政策问题。其中，组织完成北京首钢地区钢铁业停产厂区停用部分房产及土地使用税减免申报工作，合计减免房产税、使用税6121万元。组织完成2012年度所得税汇算清缴工作，组织处理新钢吸收合过程中涉税事项。

做好“营改增”衔接。组织各单位对营业税业务的内容、流程、核算方式进行梳理，提高应对能力。针对“营改增”政策变化，对各单位合同的签订、履行、付款、结算等业务提出要求，稳步推进首钢“营改增”工作。

加强价格管理。创建《钢材及原燃料市场价格日报》。按日填报铁矿石市场价格信息，组织对指数矿价、贸易矿价、国内矿价进行分析对比。建立价格对比模型，反映首钢价格与市场价格走势。形成钢材、进口矿、海运费、原燃材料市场价格和指数系统资料及变化趋势图，反映市场数据变化。

（高静）

【园区开发建设】

计财部完善与园区管理部财务对接，在ERP系统建立“园区管理部”业务范围，制定财务报销制度及流程。梳理园区综合服务公司财务核算管理，配合完成工商注册及注册资金拨付验资工作；协调解决开立账户、办理组织机构代码证、税务登记工作。起草财务核算方法及财务制度。组织评估机构对厂区利旧资产、上市交易资产进行评估。组织完成利旧三炼钢等资产的评估工作。全年完成评估项目74项。参与首钢能源环保产业平台方案搭建研究，就设计方案、操作流程、资金测算提出建议。协助办理首钢医疗投资公司的注册成立事宜，参与收购嘉事堂公司，组建首钢医药配送公司。参与研究制定体育发展平台方案设计，提出资产移交和股权划转解决方案。申报国有资本经营预算资金，为能源环保产业、医疗投资有限公司和特钢公司项目申请的2亿元资金已经到位。组织落实政府支持资金，获得建筑垃圾处理项目资金支持2700万元，西十筒仓项目资金支持2600万元。启动2014年国有资本金预算的申报。组织建立北京地区限额以上非钢法人单位统计指标反馈渠道，定期收集相关单位统计报表，按行业进行分类汇总统计。掌握北京地区非钢法人单位的分属行业的经营规模、收入、利润等季度数据。

（王鹏南、喻萍、王志坤、高立平）

【统计核算】

计财部组织统一对外指标口径，综合效益指标按照钢铁、非钢、北京、外埠分类进行统计公报，为总公司板块管理提供支撑。按照上级部门要求，组织实施并完成首钢集团2012年投入产出调查工作。下发《首钢总公司关于开展第三次全国经济普查的通知》，制定《首钢第三次全国经济普查单位核查实施办法》，对首钢集团分布19个省市，涉及国民经济7个行业的303家单位，明确参加经济普查的工作要求。组织完成数据共享平台建设，实现部内专业数据共享。组织完成世界500强、国内500强等申报工作，首钢连续3年入选世界500强，2013年居第322位。

（喻萍）

【国有资产管理】

计财部参与医疗产业、环保产业、工程技术、体育发展等平台的搭建工作。参与矿业投资公司股权调整，组织对涉及矿业公司、中首公司、矿业投资公司股权划转事宜进行研究。参与研究氧气厂组建气体公司方案。配合矿投资源项目股权置换、首钢烟台电装分拆、首房物业公司股权划转。组织首钢日电公司、科化公司、首望资产管理公司等股权转让及企业清撤工作。完成所有单位产权登记年检和网络化工作。选取华夏银行和辽宁硼铁项目，作为首钢2013年投资项目后评价计划，完成向市国资委的汇报。提出一批劣势企业退出及清理四级企业的计划，按总公司有进有退的要求进行落实。组织分析改制企业财务状况，研究修订改制企业指导意见、员工持股办法、公司章程等。

（王鹏南）

【概预算审核】

计财部完成北京地区、迁钢、首秦、京唐工程等31项概算审查工作，核减3.9亿元。完成机械厂及液压中心搬迁费用的审查，核减8772万元。完成设备处改造工程实际投资结算核实工作，核减189.4万元。把住项目预算审核关，深入顺义冷轧、西十筒仓、白热线、九总降和群明湖施工现场了解情况，全年处理公文报告34份，核减1229万元。

（张连生）

【财务核算】

计财部组织完成2012年度集团财务决算和审计。确定集团单位各级次合并户数。利用数据平台，编制近2300条财务数据的提取和审核公式。统计、界定、核算停产费用，向市国资委阐述对停产费用和土地开发事项核算的理由。组织相关单位协助中介机构完成审计工作，针对审计重点、难点问题，与中介机构沟通并获得认同。组织完成2013年度财务预算工作。对各项财务、技术经济指标进行预测，按照合并范围上报首钢集团2013年度预算报表，通过市国资委验收。组织完成财务绩效分析和评价工作。一是对集团决算数据，包括资产负债结构、运营指标、资金流状况，从钢铁业、非钢业产量、收入及盈利能力变化等进行分析，完成集团2012年度财务状况分析工作。二是组织集团三级以上单位开展企业绩效评价工作，对各企业资产状况、盈利能力、经营增长、债务风险、所处行业水平等进行分析，并上报市国资委。组织财务月结工作，与有关部门制定下发ERP系统月度结账工作规范文件，从11月份起开始实施ERP系统月度结账。组织做好新钢股权吸纳合并工作，统计债权债务、未执行合同等事项，模拟测算新钢、总公司吸收合并后财务状况。

（王健、周一萍）

【制度建设】

计财部清理现行制度。在181项专业制度中，纳入总公司管理的69项，拟废止112项制度或不纳入总公司制度管理范围。修订完善《首钢投资项目后评价管理办法》、《首钢字号和首钢商标使用管理办法》、《首钢总公司统计管理制度》、《首钢总公司国有资本经营预算办法（试行）》等。制定与修改《首钢集团财务信息管理办法》、《首钢总公司专项资金管理办法》等制度。

（郭晓民）

【培训教育】

计财部组织开展在岗会计人员的继续教育培训工作，完成北京地区及矿业、迁钢公司等单位2200人次的培训。开展统计专业继续教育培训，重点培训《财务绩效与预算管理》等内容，全公司有540人参加培训。组织开展信息化系统内的财务专业培训，按照初、中、高级别讲解日常专业管理工作中的实用内容，完成5期400人次的培训。

（王健、喻萍）